– Å avdekke feil er en styrke, ikke en svakhet. Når brudd meldes og brukes til forbedring, viser det at styringen fungerer i praksis, sier Vibeke Høsteng, juridisk fagsjef i FinAut. 

Til tross for økningen i meldte “grove eller gjentagende brudd”, viser FinAuts årlige internkontroll-undersøkelse at en tredjedel av medlemsbedriftene ikke har registrert eller behandlet “mindre eller enkeltstående brudd” internt det siste året. Høsteng mener det er grunn til å stille spørsmål ved dette, gitt hvor stor aktivitet det er i bransjen. 

– I en bransje med høy aktivitet vil det alltid oppstå situasjoner der rutiner ikke følges fullt ut. Spørsmålet er om de fanges opp og brukes til læring, sier Høsteng. 
 

Typiske saker viser hvor det svikter 

Brudd på God skikk meldes til FinAuts disiplinærutvalg. Sakene som behandles der gjelder ofte manglende etterlevelse av etablerte rutiner eller svikt i oppfølging og kontroll.  

Eksempler på saker som meldes inn er: 

• feil bruk av tegningsregler eller dekninger 
• manglende rådgivning om medlåntaker eller fellesgjeld 
• brudd på rutiner ved låneutbetaling 
• behandling av egne eller nærståendes saker 
• manglende bruk av samtykkebasert lånesøknad 

– Når enkelte typer brudd går igjen, handler det ofte om hvordan virksomheten har organisert arbeidet sitt og fulgt opp egne retningslinjer. Koblingen mellom God skikk og virksomhetens praksis er avgjørende. Det er der forebyggingen skjer, sier Høsteng. 
 

Ledelsesansvar, risikostyring og kultur 

Administrerende direktør Erik Jensen mener utviklingen må ses i et bredere perspektiv. 

– I en bransje som forvalter store verdier og høy tillit, er det ikke et spørsmål om feil oppstår, men hvordan de håndteres. Virksomheter som systematisk fanger opp og følger opp brudd, reduserer risiko over tid. Der dette ikke skjer, øker både den operasjonelle risikoen og risikoen for tap av tillit, sier Jensen. 

Han understreker at dette er et lederansvar. 

– Etterlevelse av God skikk handler om integrering i virksomhetsstyringen, ikke bare regelverk. Det forutsetter ledelsesforankring, tydelige forventninger og en kultur der avvik meldes, tas på alvor og brukes til forbedring – ikke til å plassere skyld. 
 

Fortsatt for få saker 

Selv om økningen i meldte brudd er en positiv utvikling, understreker FinAut at det fortsatt meldes inn få saker. 

Internkontroll-undersøkelsen tyder samtidig på at mange virksomheter i liten grad registrerer og behandler mindre eller enkeltstående brudd på God skikk som en del av sitt interne arbeid med risikostyring og internkontroll. 

– Mindre eller enkeltstående brudd kan gi viktig informasjon om hvor rutiner og kontroll ikke fungerer godt nok. Når slike forhold fanges opp og håndteres internt, gir det virksomhetene et bedre grunnlag for læring og forbedring, sier Høsteng. 

Erfaringen viser at systematisk arbeid med God skikk bidrar til både bedre kontroll og lavere risiko over tid. Alvorlige eller gjentagende brudd som meldes til FinAut kan samtidig gi viktig læring for hele næringen.